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實(shí)務(wù)
問題已解決
如果本月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,是否需要做賬呢?怎們做賬
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同學(xué),你好,不需要做賬的
2023 02/23 13:50
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2023 02/23 13:51
那我賬上的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)不是沒有做平嗎
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/23 13:53
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)。
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/23 13:54
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅)
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2023 02/23 13:55
那什么時(shí)候是要做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/23 14:01
這個(gè)你勾選了直就做這個(gè)
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2023 02/23 14:03
那如果每次都是湊好進(jìn)項(xiàng)的話,是不是就不用做這一筆了
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/23 14:04
可以一筆一筆做,也可以一起做
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2023 02/23 14:06
不是太明白這個(gè)意思
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/23 14:12
是的,如果每次都是湊好進(jìn)項(xiàng)的話,就不用做這一筆了
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2023 02/23 14:13
待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的分錄怎么寫呢?麻煩寫一下
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/23 14:15
1、取得進(jìn)項(xiàng)票當(dāng)月認(rèn)證
借:相關(guān)科目
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額).
2、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入抵扣時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額).
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