問題已解決
1月社保費2月才支付,在1月社保費怎么做賬
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在1月正常計提就是了哈
2023 02/15 09:08
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84784975 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 02/15 09:10
分錄是怎樣的
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/15 09:15
計提工資
借:管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資?
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
計提公司承擔(dān)部分社保公積金
借:管理費用-社保,公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保,公積金
先發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款—社保,公積金(個人部分)
? ? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金(企業(yè)部分)
? ? ? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
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84784975 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 02/15 09:18
個人部分不是借其他應(yīng)收款嗎
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/15 09:25
不要糾結(jié)是那個科目,沖憑就是了哈
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