您好老師,我們攤銷(xiāo)的物業(yè)費(fèi)是通過(guò)其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤物業(yè)費(fèi)科目進(jìn)行核算,五月份有做一筆,借:費(fèi)用 貸:其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤物業(yè)費(fèi)(項(xiàng)目掛錯(cuò)),7月發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目掛錯(cuò)后沖回:借:費(fèi)用(負(fù)數(shù)) 借:其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤物業(yè)費(fèi)(正確項(xiàng)目),然后按照正確項(xiàng)目又記了一筆,借:費(fèi)用 貸:其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤物業(yè)費(fèi),現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤物業(yè)費(fèi)發(fā)生額多了一筆,因?yàn)闆_回的時(shí)候應(yīng)該計(jì)入貸方負(fù)數(shù),這筆需要調(diào)整嗎?是不是得補(bǔ)記一筆,借:其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤物業(yè)費(fèi)(負(fù)數(shù)) 貸:其他流動(dòng)資產(chǎn)-待攤物業(yè)費(fèi)(負(fù)數(shù))
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