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問(wèn)題已解決
老師，我公司欠供應(yīng)商60萬(wàn)貨款，導(dǎo)致供應(yīng)商未開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票900萬(wàn)給我公司，現(xiàn)在協(xié)商，我司欠供應(yīng)商的60萬(wàn)貨款折合成稅款60萬(wàn)，抵消購(gòu)進(jìn)成本發(fā)票大概500萬(wàn)左右，這樣操作合規(guī)嗎？在稅務(wù)上風(fēng)險(xiǎn)在哪里？
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同學(xué)你好
這個(gè)可以的哦
2022 11/25 14:07
84784976 
2022 11/25 14:15
我想問(wèn)的是具體怎么操作，是修改合同和結(jié)算金額嗎？900萬(wàn)的成本改成扣除500萬(wàn)，把合同金額改成400萬(wàn)？但是這改動(dòng)金額太大了，不會(huì)遭SW稽查嗎？
樸老師 
2022 11/25 14:25
同學(xué)你好
你發(fā)票和合同不用改
直接操作沖抵
發(fā)票還是正常開(kāi)呀
84784976
2022 11/25 14:30
為什么不改？怎么 沖抵呢？我這相當(dāng)于就是只有400萬(wàn)才能收到發(fā)票，而且之前欠的60萬(wàn)貨款，在賬面上也要抹平??？
樸老師
2022 11/25 14:35
同學(xué)你好
這個(gè)是你的應(yīng)收應(yīng)付沖抵不是嗎
84784976
2022 11/25 14:39
怎么沖抵，我用的是預(yù)收預(yù)付的形式，暫估做的應(yīng)付賬款，這60萬(wàn)抹平不用修改合同？
樸老師
2022 11/25 14:44
同學(xué)你好
同一個(gè)單位對(duì)吧
那你
收到發(fā)票之后才可以沖呀
你暫估的沒(méi)法沖
84784976
2022 11/25 14:49
也不是同一個(gè)單位，幾個(gè)供應(yīng)商公司都是同一個(gè)老板，現(xiàn)在就是雙方協(xié)商解決，怎么把這60萬(wàn)的貨款抵消【通過(guò)發(fā)票的形式】，就是不知道具體怎么解決
84784976
2022 11/25 14:51
那老師的意思是沒(méi)有收到發(fā)票，我這貨款也付不了給供應(yīng)商，這不是陷入死局了嗎？這之后的業(yè)務(wù)就無(wú)法進(jìn)行了
樸老師
2022 11/25 15:02
你可以付
但是沒(méi)有發(fā)票不能稅前扣除呀
84784976
2022 11/25 15:07
是公司沒(méi)有 錢(qián)付給供應(yīng)商了，有錢(qián)早就付了啊，我的意思這60萬(wàn)貨款抹平，需要改合同和改單價(jià)，改結(jié)算單嗎？沒(méi)有發(fā)票就只能繳納了，把500萬(wàn)分成兩年調(diào)增，【220萬(wàn)和280萬(wàn)】但是控制利潤(rùn)在300萬(wàn)以?xún)?nèi)，享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠的政策？這樣可以嗎？具體怎么操作呢
84784976
2022 11/25 15:10
這個(gè)我要抹平這賬面上欠供應(yīng)商的60萬(wàn)貨款，分錄應(yīng)該怎么做呢？
樸老師
2022 11/25 15:15
同學(xué)你好
那你們就直接簽一個(gè)補(bǔ)充協(xié)議
協(xié)議內(nèi)容大概就是這個(gè)業(yè)務(wù)的收入是實(shí)際的金額
84784976
2022 11/25 15:24
我們這個(gè)合同簽訂的，就是根據(jù)終端的數(shù)據(jù)來(lái)結(jié)算的，我們是中間收取固定利潤(rùn)的，還不如直接改合同和結(jié)算單呢？
84784976
2022 11/25 15:29
60萬(wàn)貨款的欠付的是兩個(gè)公司的，但是60萬(wàn)的其中45萬(wàn)的未付款，我們做了結(jié)算，對(duì)方是全額開(kāi)了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的，現(xiàn)在這個(gè)賬戶(hù)上我們還欠對(duì)方45萬(wàn)貨款，這個(gè)合同，該公司已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票，我這又怎么處理呢？
樸老師
2022 11/25 15:37
同學(xué)你好
按照發(fā)票來(lái)做就可以了
84784976
2022 11/25 15:41
我是按照發(fā)票來(lái)做的啊，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票到了，我入賬了，但是我們還應(yīng)該支付給對(duì)方45萬(wàn)，現(xiàn)在要抹平60萬(wàn)，我這進(jìn)項(xiàng)也到了，也抵扣了，怎么處理??？這45萬(wàn)就是在60萬(wàn)里面，是兩家供應(yīng)商我們欠款應(yīng)該付的，只是這兩家公司都是同一個(gè)老板的而已，
樸老師
2022 11/25 15:48
同學(xué)你好
那你直接紅沖就可以了
84784976
2022 11/25 15:51
借：應(yīng)付賬款45萬(wàn)，
貸：庫(kù)存商品45萬(wàn)，
借：庫(kù)存商品45萬(wàn)，
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)45萬(wàn)。
這樣紅沖嗎？這個(gè)已經(jīng)收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我也不用處理了？直接就提高了45萬(wàn)的利潤(rùn)
84784976
2022 11/25 15:52
我這做這個(gè)分錄以什么名目做??？以后SW稽查我怎么說(shuō)呢？
樸老師
2022 11/25 16:10
同學(xué)你好
這個(gè)直接做就可以
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