问题已解决
老師,發(fā)工資收員工應(yīng)交的社保費,放其他應(yīng)收款還是?社保費是個人一半單位一半,發(fā)工資時要向個人收個人部分,要做哪個科目?
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你好,計入其他應(yīng)付款科目。
2022 10/16 11:27
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2022 10/16 12:10
不是其他應(yīng)收科目嗎?
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2022 10/16 12:11
單位先付了,再扣回員工個人部分
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2022 10/16 12:11
你好,先扣后交是其他應(yīng)付款,如果先交后扣的話可以計入其他應(yīng)收款。
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2022 10/16 12:12
我現(xiàn)在做工資要先收個人社保部分,然后再單位和個人一起交社保費,做工資時是用其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款
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2022 10/16 12:17
你好,是計入其他應(yīng)付款。
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2022 10/16 17:30
老師,早上問你的會計分錄,單位和企業(yè)分錄是一樣嗎
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2022 10/16 18:50
你好,是的,是一樣的。
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2022 10/17 09:25
1、計提工資、社保費時:
借:管理費用(根據(jù)費用歸屬部門計入對應(yīng)科目)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——社保費(單位部分)
2、發(fā)放工資以及代扣社保個人部分時:
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保費(個人部分)
銀行存款
3、繳納社保費時:
借:應(yīng)付職工薪酬——社保費(單位部分)
其他應(yīng)收款——社保費(個人部分)
貸:銀行存款 但是上面領(lǐng)導又說要這樣做才對
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2022 10/17 09:25
所以現(xiàn)在搞蒙了。因為是政府單位
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2022 10/17 09:56
老師,請回復下
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2022 11/04 17:19
你好,上面的分錄是正確的。
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