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問題已解決
老師，你好。對(duì)于預(yù)付貨款，月底發(fā)票未到怎么暫估入賬呢？ 我們這邊暫時(shí)是這樣做，你看對(duì)嗎？ 1、預(yù)付貨款時(shí)：借：預(yù)付賬款 貸：銀行存 2、月底貨到票味道：借：應(yīng)付賬款—暫估 貸：預(yù)付 3、票到：借：庫存商品/應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款—暫估
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請問月底收到貨物了嗎 也收到發(fā)票了嗎
2022 09/06 21:31
84784984 
2022 09/06 21:33
沒有收到發(fā)票啊，貨物收到了
84784984
2022 09/06 21:34
就是因?yàn)闆]有發(fā)票，才做暫估
bamboo老師 
2022 09/06 21:34
那月末的時(shí)候
借：庫存商品
貸：預(yù)付賬款-暫估
收到發(fā)票
借：預(yù)付賬款-暫估
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款
84784984
2022 09/06 21:38
暫估是要用預(yù)付暫估還是應(yīng)付暫估呢？? ? ?哦哦，您的意思是，收到票之后再?zèng)_掉預(yù)付賬款是嗎？??
那請問未付款已入庫的需要做暫估嗎？
bamboo老師
2022 09/06 21:39
收到票之后再?zèng)_掉預(yù)付賬款 是的
未付款已入庫的需要做暫估
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
84784984
2022 09/06 21:43
哦哦 已付款的暫估用預(yù)付暫估，未付款的暫估用應(yīng)付暫估是嗎？我們?nèi)脩?yīng)付暫估了
bamboo老師
2022 09/06 21:45
是的 預(yù)付的用預(yù)付賬款-暫估?
不用那么麻煩
84784984
2022 09/06 21:45
所以就是只要入庫但是沒有發(fā)票的都要做暫估，不管有沒有付款。
bamboo老師
2022 09/06 21:46
只要入庫但是沒有發(fā)票的都要做暫估，不管有沒有付款? 是的
84784984
2022 09/06 21:46
好的，明白了，謝謝您
bamboo老師
2022 09/06 21:46
不客氣哈，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問?。?/div>
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貨已到，錢已付，但是沒開發(fā)票，需要暫估入賬，借：預(yù)付賬款貸：銀行存款，收到貨物時(shí)借：庫存商品貸：應(yīng)付賬款―暫估，收到發(fā)票，用紅字沖回暫估款借：庫存商品貸：應(yīng)付賬款―暫估，按發(fā)票上的數(shù)量金額入賬，借：庫存商品借：應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸：預(yù)付賬款，老師分錄是不是這樣做
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暫估入賬發(fā)票未收到款已付，付款 借：預(yù)付賬款*i
貸：銀行存款 暫估：借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 ，現(xiàn)在月初紅沖暫估入賬 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 收到發(fā)票 借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-
怎么做了呢
536
-
老師，我想問一下：
1.已經(jīng)做支付，但是只有入庫單，這部分需要做暫估嗎？，怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？
2.后期取得發(fā)票又該怎么做分錄呢？
1，有入庫單沒有發(fā)票：
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款-暫估
2，銀行先支付：
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
3，取得發(fā)票：
借：原材料-沖紅
貸：應(yīng)付賬款-暫估--沖紅
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)
貸：預(yù)付賬款
這樣做是對(duì)的嗎
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貿(mào)公司采購材料，都是先付款，票未開，都是用預(yù)付賬款，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款。成本發(fā)票未到，如后期發(fā)票遲遲不來，要暫估成本票，怎么暫估啊
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就是12月份我暫估的運(yùn)費(fèi)費(fèi)用，假設(shè)開票金額是13萬，稅額是3萬，我是借：銷售費(fèi)用10，貸：預(yù)付賬款暫估10萬。1月份開進(jìn)來發(fā)票，我這樣做，借：預(yù)付賬款暫估10，銷售費(fèi)用：2，進(jìn)項(xiàng)稅額1（本來稅額是3萬，現(xiàn)按1%稅率開的票，所以進(jìn)項(xiàng)稅額就少了）貸：預(yù)付賬款：13
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