問題已解決
今年5月申報了21年企業(yè)所得稅年度申報,并且繳納了所得稅三百多元,這個怎么做分錄呢,去年的分錄沒有做計提所得稅之類的
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借利潤分配,未分配利潤
貸應交稅費、企業(yè)所得稅,
借應交稅費、企業(yè)所得稅
貸銀行存款,這個是小企業(yè)會計準則做賬的
2022 08/12 18:13
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2022 08/12 18:28
直接在今年5月份按照你這個分錄做進去?不管是否盈利,都是借利潤分配嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/12 18:33
你好
對的,是的,是這么做的。
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2022 08/12 18:41
不需要做以前年度損益分錄對嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/12 18:43
你是企業(yè)會計準則做賬還是小企業(yè)會計準則做賬?上面的是小企業(yè)會計準則做賬的。
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2022 08/12 19:05
是小企業(yè)會計準則,那就是按照你的那個分錄來做了
借利潤分配,未分配利潤
貸應交稅費、企業(yè)所得稅
這個摘要寫什么呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/12 19:06
對的,是的,第一個是計提所得稅,第二個是補交
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