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老師，企業(yè)計提工資時，要不要把個人承擔的社保其他應收款沖應付職工薪酬。
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個人負擔的沖減應付職工薪酬
2022 08/12 13:43
84784993 
2022 08/12 13:46
一般是
當月計提時沖還是下月發(fā)放時呢
東老師 
2022 08/12 13:47
這個一般都是在集體的時候注銷的。
84784993
2022 08/12 13:48
沒看明白
東老師
2022 08/12 13:49
就是在計提的時候沖銷
84784993
2022 08/12 13:50
好的，謝謝老師
東老師
2022 08/12 13:51
不客氣，幫忙給個五星好評
84784993
2022 08/12 19:39
老師，計提社保并繳納
借：管理費用-社保
貸：應付職工薪酬-社保
借：應付職工薪酬-社保
? ? ? 其他應收款-社保
貸：銀行存款
計提工資
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
借：應付職工薪酬-工資
貸：其他應收款-社保
? ? ? ?應交稅費-應交個人所得稅
84784993
2022 08/12 19:40
老師是這樣做的嗎
東老師
2022 08/12 19:42
是的，就是這么做賬的
84784993
2022 08/12 19:45
今天主管說我工資計提的明星錯了，她的意思是沖應付職工薪酬那筆
東老師
2022 08/12 19:46
沒問題啊，個人部分就是沖減應付職工薪酬
84784993
2022 08/12 19:53
老師，代墊的社保還可以借：其他應付款_社保，也可以吧，其實用其他應收更容易理解，我也覺得沒錯，可能是看習慣下月發(fā)放沖掉其他應付
東老師
2022 08/12 19:55
對，用其他應付款也可以的
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