免費(fèi)問答

你好！是的。正常就是這樣

好的，我試試，謝謝

你好！不用客氣的了

老師，申報那里我已調(diào)回來了，但是賬務(wù)上的主營業(yè)務(wù)收入的金額好像又對不上。財務(wù)報表上的數(shù)據(jù)比申報的數(shù)據(jù)要少？這個怎么操作？

你好！你財務(wù)報表上也要做負(fù)數(shù)。

比如，小規(guī)模納稅人時， 借：銀行存款 500,000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 495，049.50 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 4，950.50 現(xiàn)在是一般納稅人，賬務(wù)應(yīng)該是 借：銀行存款 500,000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 485,436.89 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 14,563.11 現(xiàn)在我要調(diào)賬的話，賬務(wù)就做成 借：主營業(yè)務(wù)收入 495,049.50 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 4,950.50 貸：主營業(yè)務(wù)收入 485,436.87 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 14,563.13

你好！沒看懂你的意思啊。只要做分錄的時候，按減去差額后的金額入賬就好了

意思是我不需要做調(diào)賬那步的分錄，直接用補(bǔ)稅金的那部分收入來入賬，然后在憑證后面另附紙說明，是嗎？

你好！是的。就是這個意思

哦，好的，謝謝！那這樣應(yīng)該就能相符了，謝謝

你好！不用客氣的了

老師，我昨晚試了一下，還是不對，我想問一下，按你的思路，那么分錄應(yīng)該怎么做？

你好！我的意思是，他現(xiàn)在要開發(fā)票了，你讓他補(bǔ)稅點(diǎn)給你，然后將之前的金額，在申報的時候，按不開票金額負(fù)數(shù)沖減

我申報時減了，稅金也對上了，但是就是那個本年累積收入跟我的報表有出入

之前繳了一個點(diǎn)的稅，現(xiàn)在要征收3個點(diǎn)，那我就再補(bǔ)繳2個點(diǎn)的稅金就可以了吧，但是收入那塊有出入