免費(fèi)問答

要求； （1)確定甲公司上述交易或事項(xiàng)中資產(chǎn)、負(fù)債在 2×20 年 12 月 31 日的計(jì)稅基礎(chǔ)，同時(shí)比較其賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)，計(jì)算所產(chǎn)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異或可抵扣暫時(shí)性差異的金額。 (2)計(jì)算甲公司 2×20 年應(yīng)納稅所得額、應(yīng)交所得稅、遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的發(fā)生額。 (3)編制甲公司 2×20 年確認(rèn)所得稅費(fèi)用的會計(jì)分錄。(答案中的金額單位用萬元表示）