问题已解决
老師您好匯算清繳分錄怎么做呀!之前沒有計提過!五月直接做兩步嗎
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借利潤分配未分配利潤貸應交稅費,企業(yè)所得稅
借應交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款
第一個是計提
第二個是支付
2022 06/01 12:56
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2022 06/01 12:59
我看之前會計做的分錄是!
借所得稅費用? 貸應交稅費-企業(yè)所得稅
交的時候又做了一步
借應交稅費-企業(yè)所得稅? 貸銀行存款
然后月底損益結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤了
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/01 13:00
你好,這個是當年繳納當年的。
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2022 06/01 13:05
哦哦!去年沒有減少過利潤!今年用減少嗎!還是這個不計入利潤
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/01 13:05
好對的是的,不影響今年的利潤。
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2022 06/01 13:43
老師這個不用調(diào)整以前年度嗎!我從網(wǎng)上搜了搜怎么需要4步呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/01 13:44
你好,你是企業(yè)會計準則做賬嗎?
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2022 06/01 13:47
嗯嗯!是的!300企業(yè)會計制度
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/01 13:48
你好,企業(yè)會計制度用利潤分配,未分配利潤來做就可以的,
如果是企業(yè)會計準則,用以前年度損益調(diào)整
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2022 06/01 13:52
老師!準則和制度不一樣是嗎!這個匯算清繳的時候選的300那項是看這個嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 06/01 13:53
你好
是的
不一樣的
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