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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的話需要結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，是的，這個(gè)是需要的
2022 05/30 17:00
84784999 
2022 05/30 17:00
怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
小鎖老師 
2022 05/30 17:34
借 本年利潤(rùn)? 貸 利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
84784999
2022 05/30 17:39
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)收入 公允價(jià)值變動(dòng)損益 投資收益 營(yíng)業(yè)外收入 資產(chǎn)處置損益 貸：本年利潤(rùn) 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)成本 稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 信用減值損失 營(yíng)業(yè)外支出
84784999
2022 05/30 17:39
老師，是要先做完這個(gè)會(huì)計(jì)分錄才做未分配利潤(rùn)是嗎
小鎖老師
2022 05/30 17:39
對(duì)的，先這樣做，然后把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，這樣就完美了
84784999
2022 05/30 17:40
就是這兩個(gè)差額就是未分配利潤(rùn)嗎
84784999
2022 05/30 17:43
老師，這樣做出來(lái)資產(chǎn)負(fù)債表那邊不平衡，就是相差未分配利潤(rùn)的差額呢
84784999
2022 05/30 17:44
未分配利潤(rùn)是一號(hào)嗎
小鎖老師
2022 05/30 17:59
對(duì)，他不是一級(jí)科目，一級(jí)科目是利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)
84784999
2022 05/30 18:05
那如果這樣也不平衡了，如果營(yíng)業(yè)收入是10萬(wàn)，然后成本是3萬(wàn)，其他費(fèi)用加起來(lái)是3萬(wàn)，那老師，我是這樣做會(huì)計(jì)分錄日了嗎：借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10萬(wàn) 貸本年利潤(rùn)10萬(wàn)。借本年利潤(rùn)6萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3萬(wàn) /費(fèi)用3萬(wàn)。 借本年利潤(rùn)4萬(wàn) 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)4萬(wàn)？
小鎖老師
2022 05/30 20:36
對(duì)的，這個(gè)就平了啊，最后利潤(rùn)4萬(wàn)
84784999
2022 05/30 21:21
是呢，這樣余額額表平衡了，但是負(fù)債表不平衡，負(fù)債表差額是4萬(wàn)呢，如果我把未分配利潤(rùn)倒過(guò)來(lái)，借是未分配利潤(rùn)，貸本年利潤(rùn)，這樣就平衡
小鎖老師
2022 05/30 21:22
不可能啊，你收入是10，費(fèi)用是6，最后未分配利潤(rùn)肯定在貸方才對(duì)的
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