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問題已解決
老師，我想問問增值稅這個進(jìn)銷項的問題，每年都是進(jìn)項借方余額，銷項貸方余額嗎？年末或者月末需要怎么操作？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要按月做銷項稅額，進(jìn)項稅額的結(jié)轉(zhuǎn)處理
2022 05/22 11:58
84785017 
2022 05/22 12:00
老師能發(fā)我一下分錄怎么寫嗎
鄒老師 
2022 05/22 12:01
你好，如果是銷項稅額大于進(jìn)項稅額
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅
84785017
2022 05/22 12:11
嗯嗯，老師我每期都沒結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
鄒老師
2022 05/22 12:11
你好，那就需要補做結(jié)轉(zhuǎn)處理才是的?
84785017
2022 05/22 12:13
我每期都是這么做的
?借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），
我少一步這個。
84785017
2022 05/22 12:54
老師，我有點暈了，，您能幫我看看問題出在哪里了嗎
鄒老師
2022 05/22 13:31
如果是銷項稅額大于進(jìn)項稅額（需要同時做這兩筆分錄）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅
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