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問題已解決
一天的營業(yè)額24小時才到賬，入賬的時候扣掉手續(xù)費，然后報的營業(yè)額和到賬的錢對不上，手續(xù)費到之前就被扣掉了 比如營業(yè)額10元 到賬的5元 怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學(xué)：
借：應(yīng)收賬款10
貸：主營業(yè)務(wù)收入10
借：銀行存款5
借：財務(wù)費用——手續(xù)費5
貸：應(yīng)收賬款10
2022 04/03 19:08
84784995 
2022 04/03 19:25
科目余額表的銀行余額和銀行實際余額不一樣，這是為啥？看了半天看不明白
林夕老師 
2022 04/03 19:37
你好同學(xué)：
這里的第二張表，沒有期初數(shù)據(jù)，期初數(shù)據(jù)你核對下是不是9661.74
9661.74+2540628.59-2545756.99=4533.34
第一個表檢查了下計算沒有問題。
84784995
2022 04/03 19:42
是的 期初余額是對的
但是為啥對不上科目余額表的余額和銀行實際的余額對不上，不知道哪里出了問題
林夕老師
2022 04/03 19:46
你好同學(xué)：
老師不是說9661.74，這個數(shù)據(jù)不正確。
是讓你檢查下第二張表格中。15385.34，這個數(shù)據(jù)的計算是怎么來的。
這個數(shù)據(jù)計算是沒有依據(jù)的。【15385.34，是不是表格自動的計算公式錯誤了】
84784995
2022 04/03 19:52
15385.34這個數(shù)據(jù)--是加上31號的營業(yè)額，算出來的
林夕老師
2022 04/03 19:53
你好同學(xué)：
那就是多加數(shù)據(jù)造成的。
營業(yè)額不是銀行存款。所以是直接加入到銀行存款中導(dǎo)致的錯誤。
84784995
2022 04/03 19:54
那應(yīng)該怎么辦
林夕老師
2022 04/03 20:03
你好同學(xué)：
這時候，應(yīng)該調(diào)整第二張表格，第二張表格不應(yīng)該加營業(yè)額，核算銀行存款，只計算銀行存款的收支。
84784995
2022 04/03 20:20
是這樣的，每天的營業(yè)額24小時才入賬，
比如做一月份的賬看銀行流水1月2號到2月1號才算1月份的總收入
然后就這樣加起來的31號的營業(yè)額2月1號到賬，真不知道咋算
84784995
2022 04/03 20:21
能不能教教我老師
林夕老師
2022 04/03 20:31
你好同學(xué)：
你這里不要考慮31日的收入在次日到賬的問題。
在財務(wù)核算中，是截止到12月31日晚上凌晨的金額作為期末數(shù)。
你這樣進(jìn)行記賬會導(dǎo)致一直對不上的。
財務(wù)是嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖菑?月1日凌晨零點，到1月31日凌晨23:59；
如果不按照這個規(guī)則，就會因為多加2月1日的金額而導(dǎo)致對不上賬。
84784995
2022 04/03 20:50
不這樣的話給我報的營業(yè)額總數(shù)和銀行收入對不上怎么辦？
84784995
2022 04/03 20:53
比如一月份多了幾千元，2月份就少了好多，反正就是營業(yè)額報表和銀行一點都對不上，我這個賬我怎么做？
林夕老師
2022 04/04 09:12
你好同學(xué)：
對于1月31日的營業(yè)額；
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
【因為這部分款項沒有真實到賬】
在2月1日收到款項時：
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
，是通過掛賬進(jìn)行處理的。
這樣銀行存款，反映的就是真實的銀行存款，而且與銀行賬戶的金額是一致的。
84784995
2022 04/04 17:26
一個公司有兩個賬戶，這兩個賬戶轉(zhuǎn)往來款怎么做賬？借銀行存款
貸~？
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