当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,公司只報銷二等座109(含稅9),一位同事購買了一等座車票,218(含稅18),財(cái)務(wù)只報銷給他109元,但是收到218元的車票,做賬分錄怎么寫呢?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/012/40/56/32_avatar_middle.jpg?t=1714041878)
你好借管理費(fèi)用109/1.09
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅109/1.09*0.09
貸銀行存款
2022 04/02 16:37
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84785027 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/02 16:39
老師,這樣票是218.賬面是109,之間的差額怎么辦呢?
![](https://pic1.acc5.cn/012/40/56/32_avatar_middle.jpg?t=1714041878)
小寶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 04/02 16:40
差公司不用管的呀,員工自己承擔(dān)了,對吧
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84785027 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/02 16:44
老師我的意思是,財(cái)務(wù)的賬面寫了109,但是收到218的票,票和賬之間的差額怎么辦?
![](https://pic1.acc5.cn/012/40/56/32_avatar_middle.jpg?t=1714041878)
小寶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 04/02 16:45
不用管呀,剩余的不是不給對方報銷??
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84785027 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/02 16:46
老師是我的意思沒有傳達(dá)到位嗎?就比如說你收到了一張200的發(fā)票,但是你在記賬的時候這個金額寫的是100。你的賬和你的票之間有差額,這個沒關(guān)系嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/012/40/56/32_avatar_middle.jpg?t=1714041878)
小寶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 04/02 16:58
沒有關(guān)系的,也只能這樣了,也沒有正好金額,對吧,這處理就可以的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84785027 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/02 17:03
老師如果處理成,管理費(fèi)用91進(jìn)項(xiàng)稅額18,銀行存款109。這樣合理嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/012/40/56/32_avatar_middle.jpg?t=1714041878)
小寶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 04/02 17:03
不合理,進(jìn)項(xiàng)金額要對應(yīng)上的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/7.jpg)
84785027 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/02 17:05
也就是說老師如果員工拿出來超過公司報銷規(guī)定的差旅票。我只要按照規(guī)定內(nèi),進(jìn)項(xiàng)稅額是不含稅價的9% 入賬才可以?
![](https://pic1.acc5.cn/012/40/56/32_avatar_middle.jpg?t=1714041878)
小寶老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 04/02 17:09
是的,入多少費(fèi)用算多少進(jìn)項(xiàng)
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)