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員工上月離職,這個月忘記扣除住房公積金,本月應(yīng)該如何記賬
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你好,那你們單位承擔這一部分還是個人再支付給你們?
2022 03/17 12:58
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2022 03/17 12:59
單位承擔,個人再把單位承擔的在支付回來
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/17 13:00
借其他應(yīng)收款貸銀行存款
收到,借銀行存款貸其他應(yīng)收款。
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2022 03/17 13:02
那我計提需要怎么做賬?
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借管理費用,社保貸應(yīng)付職工薪酬,社保借應(yīng)付職工薪酬、社保貸、銀行存款,這個是企業(yè)負擔的那一部分。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/17 13:02
剩下的上面的兩個是個人負擔的。
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2022 03/17 13:07
老師,就是我沒太看明白,我們企業(yè)上個月有一個員工離職了,但是我們的公積金忘記把他給扣除去了,這個月單位給他交了公積金,然后他又把錢給打回來了?這個具體的分錄該怎么做?如果要是走往來賬的話?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/17 13:08
企業(yè)負擔的公積金和個人負擔的公積金都是個人承擔嗎?
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2022 03/17 13:09
他們是分開的,不過這個員工上過月離職了,所以這個月都是員工自己承擔的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/17 13:10
你好,比如個人承擔100,企業(yè)承擔100,借其他應(yīng)收款200貸,銀行存款
借銀行存款貸其他應(yīng)收款,
上面的兩個分錄金額都是200。
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2022 03/17 13:11
好的,謝謝老師,我在研究一下
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/17 13:13
不用客氣,工作愉快。
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