问题已解决
老師,公司2019抵扣了進項稅,2022年做進項稅額轉(zhuǎn)出,還交了轉(zhuǎn)出金額為基數(shù)的稅金及附加和滯納金,這種怎么做賬
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
你好;? ?你之前抵扣進項稅是怎么做分錄的。 把分錄發(fā)來看看。 我看怎么轉(zhuǎn) 和 結(jié)轉(zhuǎn) 滯納金這些?
2022 03/09 14:39
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84784964 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 03/09 14:44
當時購買了一輛車抵扣了進項稅,后來把車賣了,申報的賣車價稅務局說明顯偏低又沒有合理理由,提供不了證明,只能把之前抵扣的進項做轉(zhuǎn)出了,不知道分錄之前的會計怎么做,啥也找不到
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/09 14:47
你好 ;? ? ? ? ? ?做借固定資產(chǎn)貸進項稅轉(zhuǎn)出;? 借進項稅轉(zhuǎn)出 貸 應交稅費-應交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅;? 借? ?應交稅費-應交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸 應交稅費 -未交增值稅; 繳納 借? ?應交稅費 -未交增值稅;? ?營業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款? ?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84784964 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 03/09 14:51
借做固定資產(chǎn)不對吧,車已經(jīng)賣了呢
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/09 14:57
?你好;? ?先去做? ?固定資產(chǎn)去;? ?做了轉(zhuǎn)出 然后在去做 變賣處理? ?轉(zhuǎn)到? ? 資產(chǎn)處置損益去??
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84784964 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 03/09 15:01
沒懂,之前賣車的時候會計沒做賬,現(xiàn)在我就只有一張稅務局的完稅憑證和銀行回單,這種我現(xiàn)在做進去好像賬平不了
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/09 15:05
?你好 ;? 所以你要補做賬 ; 先做固定資產(chǎn); 補折舊 。然后 去 認證? 現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出 結(jié)轉(zhuǎn)補稅 ; 最終做 變賣分錄??
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)