00:10:00
問題已解決
老師，我們單位10月是小規(guī)模納稅人開具1%發(fā)票確認稅額，沒有確認收入，因為有貨物沒交付，11月變更一般納稅人購進貨物取得專票，確認了收入，請問專票可以抵扣嘛？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)您好，
您實際發(fā)生的是
2022 03/07 22:25
84785022 
2022 03/07 22:31
實際業(yè)務(wù)10月作為小規(guī)模納稅人開票了交增值稅，但是貨物沒給客戶，所以沒確認收入11月轉(zhuǎn)為一般納稅人后購進貨物取得專票，并將貨物交付給客戶，確認收入，這種情況能抵進項稅嘛？我確認的收入方式對不對，是否要將1%的調(diào)整為13%的稅率確認收入和增值稅呢
文老師 
2022 03/07 22:36
可以的話，您可以十月份補做一筆收入
84785022
2022 03/07 22:37
那專票就不能抵了吧，我要是想抵該怎樣處理
文老師
2022 03/07 22:44
想抵的話，那您需要把小規(guī)模的時候開票的紅沖，然后后面一般納稅人以后再開票
84785022
2022 03/07 22:47
是原則上不允許一般納稅人期間確認小規(guī)模期間的收入，影響所得稅了，是這個邏輯嘛？
文老師
2022 03/07 22:47
您確實是小規(guī)模納稅人期間的收入發(fā)生退貨的，實際情況的，可以
閱讀 52
描述你的問題，直接向老師提問
120
意見反饋
