当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
去年12月結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候 應(yīng)該是 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品,但是做的時(shí)候 貸方庫(kù)存商品的分錄寫(xiě)成了其他科目,現(xiàn)在2022年1月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了,這要怎么調(diào)整?



你好,根據(jù)你的描述,現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借:當(dāng)時(shí)入賬的其他科目
貸:庫(kù)存商品?
2022 03/07 16:33

84784989 

2022 03/07 16:34
但是跨年度了,這要做不要緊嘛

84784989 

2022 03/07 16:35
貸方寫(xiě)到應(yīng)付職工薪酬去了

鄒老師 

2022 03/07 16:35
你好,當(dāng)時(shí)寫(xiě)成的? 其他科目,有涉及到損益科目嗎??
FAILED

84784989 

2022 03/07 16:35
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:庫(kù)存商品

84784989 

2022 03/07 16:35
這樣子做就行了嗎

鄒老師 

2022 03/07 16:36
你好,之前貸方錯(cuò)誤的科目是應(yīng)付職工薪酬嗎??

84784989 

2022 03/07 16:46
是的 這樣的話 還能按你說(shuō)的 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:庫(kù)存商品 進(jìn)行調(diào)整嘛

鄒老師 

2022 03/07 16:49
你好,之前貸方錯(cuò)誤的科目是應(yīng)付職工薪酬,那調(diào)整的分錄就是
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:庫(kù)存商品
