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請問，服務業(yè)加計扣除10%進項稅，會計分錄怎么寫？
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借應交稅費、增值稅加計扣除
貸、營業(yè)外收入
借應交稅費、未交增值稅
貸、應交稅費增值稅加計扣除。
2022 03/02 15:17
84785042 
2022 03/02 15:22
這筆營業(yè)外收入需要企業(yè)所得稅嗎
84785042
2022 03/02 15:23
是應交稅費—應交增值稅—進項稅額加計抵減額，這個科目嗎？？
郭老師 
2022 03/02 15:24
對的是的應交稅費增值稅加計扣除二級科目。
84785042
2022 03/02 15:31
這筆營業(yè)外收入需要企業(yè)所得稅嗎
郭老師
2022 03/02 15:33
的是的，需要繳納的。
84785042
2022 03/02 15:39
在增值稅申報表里，填在哪張表里？
郭老師
2022 03/02 15:41
附表四一般項目加計扣除本期發(fā)生額和實際抵扣金額。
84785042
2022 03/02 15:41
我本期不用交稅，進項大于銷項。加計的10%會累計在主表里的期末留抵里嗎？
郭老師
2022 03/02 15:42
那就在本期發(fā)生額里面填寫實際抵扣金額，不要填寫，然后期末有余額，下一個月你的提出有金額可以以后抵扣。
84785042
2022 03/02 15:48
這個余額會在主表里反應嗎？
郭老師
2022 03/02 15:48
不會在主表里面體現(xiàn)的。
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