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老師，我想問一下就是社保個(gè)人部分是不是先計(jì)提在借：管理費(fèi)用—工資 這個(gè)里面工資是不是含有個(gè)人承擔(dān)社保部分？然后貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
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嗯，你好，這個(gè)管理費(fèi)用工資里面是含有個(gè)人承擔(dān)的部分保險(xiǎn)的。
2022 03/01 15:37
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借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個(gè)人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
借:××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 我是說這一步費(fèi)用包含了個(gè)人承擔(dān)部分，后面咋分離出來？
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老師，計(jì)提工資，社保公司承擔(dān)部和個(gè)人承擔(dān)的部分都應(yīng)該計(jì)提吧
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@小天老師
哈哈哈，小天老師，您也迷糊了。
不是把工資發(fā)給張偉，是張偉用現(xiàn)金發(fā)工資給員工。不好意思，賬很粗，讓您誤解了。
張偉是老板，因?yàn)楣べY沒有走公賬，所以只能用“其他應(yīng)付～張偉”來支付，相當(dāng)于張偉提現(xiàn)走了給支付了工資。
但是工資全額沖管理費(fèi)用了，個(gè)人社保部分并未從工資里扣，那么就意味著，我個(gè)人社保部分歸咎于應(yīng)付職工薪酬了，那最終個(gè)人社保部分沒有入管理費(fèi)用，一直在應(yīng)付職工薪酬對嗎？
這樣會(huì)出現(xiàn)什么后果呢？
258
-
老師 請問一下 工資有社保和個(gè)稅怎么做
計(jì)提：借 管理費(fèi)
其他應(yīng)收款—社?！獋€(gè)人
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
應(yīng)付職工薪酬—社保
發(fā)放 借：應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付職工薪酬—社?！獋€(gè)人
貸：銀行
其他應(yīng)收款—社保
個(gè)稅
對嗎？
295
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計(jì)提工資的時(shí)候，公司先給個(gè)人墊付的社保和公積的那部分，需要計(jì)提到費(fèi)用嘛？
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查看更多- 老師你好，資產(chǎn)減值：未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值不考慮將來發(fā)生的因素，但未成形的無形資產(chǎn)與在建工程為達(dá)到資本化前，尚需投入的支出要考慮，還是不考慮呢？ 對于在建工程，企業(yè)在計(jì)算其未來現(xiàn)金流量時(shí)，應(yīng)當(dāng)包括預(yù)期為使其達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)而發(fā)生的全部現(xiàn)金支出，這句話是對的，但預(yù)期兩字也是尚未投入的意思??？ 昨天
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