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問題已解決
老師，我去年12月多計提了0.19增值稅，現(xiàn)在今年來處理，怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
紅沖就可以的，借應交稅費，未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
這個是一般納稅人的
小規(guī)模的，也不用計提。
2022 02/28 15:32
84784978 
2022 02/28 15:35
那它去了應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅后，就等他余額在那里嘛？還是還需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)之類的
郭老師 
2022 02/28 15:39
那你得看一下你的銷項和進項分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面了嗎？
郭老師
2022 02/28 15:40
哪一個多結(jié)轉(zhuǎn)了還是少結(jié)轉(zhuǎn)了？
84784978
2022 02/28 15:46
我的進項是對的，是這樣的，當時稅務局網(wǎng)頁上要申報的收入和我自己做賬的收入對不上，我就按照他的收入來的，所以稅務上收入多了，增值稅少了，但是我賬上的增值稅就多了，這個怎么處理呢
郭老師
2022 02/28 15:47
也就是你的主營業(yè)務收入和應交稅費都是多的是嗎？
郭老師
2022 02/28 15:48
借以前年度損益調(diào)整
應交稅費應交增值稅銷項
貸應收賬款
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅銷項。
84784978
2022 02/28 15:50
好的，謝謝
郭老師
2022 02/28 15:51
不用客氣，工作愉快。
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