問題已解決
公司是小規(guī)模納稅人,支付金稅盤免費(fèi)330元,這個可以抵扣不。分錄可以這樣做嗎?借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)330 貸:庫存現(xiàn)金 330抵扣時:借:營業(yè)外收入 330 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 330
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這里的抵扣,是必須要交稅的當(dāng)月抵扣,還是現(xiàn)在就可以入賬,后面要交稅了,直接抵扣。比如,2月不需要交稅,3月也不要交稅,
2017 03/13 14:46
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方老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2017 03/13 14:25
借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)330
貸:庫存現(xiàn)金 330
抵扣時 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 330貸管理費(fèi)用330
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2017 03/13 14:53
后面交稅了直接抵扣,或者等到交稅那個月再處理這個票,不然容易忘記。
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