問(wèn)題已解決

甲企業(yè)(適用13%增值稅率),2021年6月銷售給某專賣商店A牌商品一批不含稅價(jià)格為200萬(wàn)元。由于貨款回籠及時(shí),根據(jù)合同給予專賣商店2%折扣,甲企業(yè)實(shí)際取得不含稅銷售額196萬(wàn)元,則此筆業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的增值稅銷項(xiàng)稅額為

84784996| 提問(wèn)時(shí)間:2021 12/05 20:30
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
小云老師
金牌答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
此筆業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的增值稅銷項(xiàng)稅額為200*0.13
2021 12/05 20:32
84784996
2021 12/06 11:21
2.某機(jī)床廠(國(guó)有控股企業(yè)),2019年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資料如下:(1)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000萬(wàn)元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6900萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)稅金及附加62萬(wàn)元;(2)銷售費(fèi)用379萬(wàn)元,其中廣告費(fèi)及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)280萬(wàn)元;(3) 管理費(fèi)用350萬(wàn)元,其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)51萬(wàn)元,研究新產(chǎn)品發(fā)生開(kāi)發(fā)費(fèi)用120萬(wàn)元,由于未形成無(wú)形資產(chǎn),直接作為當(dāng)期費(fèi)用直接扣除;(4)財(cái)務(wù)費(fèi)用16萬(wàn)元,其中借款情況是:2019年1月1日向其他企業(yè)拆借資金140萬(wàn)元,年利率為10%,用于擴(kuò)建車間,支付全年利息14萬(wàn)元,已知該車間于2019年1月1日開(kāi)始施工,2019年9月30日竣工結(jié)算并交付使用(銀行同期同類貸款利率為6%);(5)營(yíng)業(yè)外支
84784996
2021 12/06 11:21
營(yíng)業(yè)外支出35萬(wàn)元,其中,稅收滯納金、罰款5萬(wàn)元,通過(guò)紅十字會(huì)向貧困地區(qū)捐款20萬(wàn)元,直接向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈(zèng)10萬(wàn)元;(6) 投資收益30萬(wàn)元,含從境內(nèi)居民企業(yè)分回股息15萬(wàn)元,從境內(nèi)非上市居民企業(yè)分回股息10萬(wàn)元,5萬(wàn)元國(guó)庫(kù)券利息收入;(7)其他資料:該廠全年發(fā)放并列入成本費(fèi)用的工資支出200萬(wàn)元,發(fā)放職工福利費(fèi)31萬(wàn)元,工會(huì)經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)元,教育經(jīng)費(fèi)4.5萬(wàn)元。要求 該企業(yè)2019年度利潤(rùn)總額為多少萬(wàn)元? 該企業(yè)2019年度應(yīng)納稅所得額為多少萬(wàn)元?(詳細(xì)說(shuō)明計(jì)算過(guò)程) 該企業(yè)2019年度應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅為多少萬(wàn)元?
小云老師
2021 12/06 11:21
?平臺(tái)原則上一問(wèn)一答,不同的問(wèn)題麻煩另開(kāi)一個(gè)提問(wèn)的,謝謝
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~