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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
但是發(fā)票是開(kāi)在一起，不適合分開(kāi)做賬吧! 思雨老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，
發(fā)票開(kāi)在一起，可以分開(kāi)做兩筆分錄。
其中一個(gè)以復(fù)印件的形式入賬。
也可以做一筆復(fù)合分錄在一起。
2021 11/23 12:24
84784997 
2021 11/23 12:35
老師，我再說(shuō)一下情況。給A公司下單100萬(wàn)，B公司是供貨商，收到65萬(wàn)貨款。實(shí)際這批貨款是，80萬(wàn)元，我們公司需要補(bǔ)差額15萬(wàn)元。這批貨的實(shí)際成本是115萬(wàn)元，因?yàn)锳公司有品牌，相當(dāng)于35萬(wàn)元是品牌使用費(fèi)!A公司開(kāi)票100萬(wàn)，B公司開(kāi)票15萬(wàn)元，這個(gè)怎么做賬?
星河老師 
2021 11/23 12:50
同學(xué)，
你們是購(gòu)貨方對(duì)吧，收到a公司的發(fā)票100萬(wàn)，b公司的發(fā)票15萬(wàn)。
84784997
2021 11/23 12:51
是的，AB公司加起來(lái)是我們公司的成本
星河老師
2021 11/23 13:22
同學(xué)，
你好，發(fā)票上面的貨物名稱(chēng)是什么？
84784997
2021 11/23 13:25
A公司開(kāi)票內(nèi)容是 分集水器、圓形主管、支架、連接件、排氣堵頭
B公司是分集水器
84784997
2021 11/23 13:25
內(nèi)容是重復(fù)的
星河老師
2021 11/23 13:28
同學(xué)，
這個(gè)按發(fā)票上面的金額和貨物名稱(chēng)以及對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商做賬。
借 原材料/庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅
貸 應(yīng)付賬款 a公司
再做一筆分錄，b公司的
84784997
2021 11/23 14:06
那不是重復(fù)入庫(kù)了嘛？商品是同一批，但是成本是兩家公司加在一起的金額
星河老師
2021 11/23 15:47
同學(xué)，
這個(gè)金額分開(kāi)來(lái)，a公司的100萬(wàn)， b公司的15萬(wàn)
84784997
2021 11/23 15:49
是的，因?yàn)锽公司的15萬(wàn)是補(bǔ)給差額部分，A公司收到的100萬(wàn)支付給B公司就只有65萬(wàn)元
星河老師
2021 11/23 21:48
同學(xué)，
好的。你們公司還是收到115萬(wàn)發(fā)票，只是a公司的收到的成本費(fèi)用發(fā)票少了，b公司只給a公司開(kāi)票65萬(wàn)。
b公司給你們開(kāi)票15萬(wàn)。
84784997
2021 11/23 21:50
是這個(gè)意思
84784997
2021 11/23 21:51
所以同一批商品，我們會(huì)取得兩家公司的發(fā)票，那怎么做商品入庫(kù)呢？
星河老師
2021 11/23 22:26
同學(xué)，
這個(gè)按發(fā)票上面的金額和貨物名稱(chēng)以及對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商做賬。
借 原材料/庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅
貸 應(yīng)付賬款 a公司
再做一筆分錄，b公司的
84784997
2021 11/23 22:32
回答問(wèn)題的老師能不能用點(diǎn)心呀，幫助菜鳥(niǎo)解決問(wèn)題。還是沒(méi)有解決問(wèn)題，說(shuō)了等于沒(méi)說(shuō)又回到原點(diǎn)。兩家公司一起做這樣的分錄，不就是同一訂單做了兩次入庫(kù)，最后導(dǎo)致庫(kù)存虛高，這個(gè)問(wèn)題有什么解決辦法嗎？麻煩老師看看上下問(wèn)題在回答，提問(wèn)次數(shù)馬上就要到了，三個(gè)老師都不能給出解決辦法嗎？
星河老師
2021 11/24 10:19
同學(xué)
不會(huì)導(dǎo)致成本虛高的。
總金額是115萬(wàn)的發(fā)票。
借 原材料/庫(kù)存商品 101.77
? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 13.23
? ? 貸? 應(yīng)付賬款? a公司 100
? ? ? ? ? 應(yīng)付賬款 b公司 15
a與b公司之間怎么結(jié)算，不涉及你們公司的分錄，這個(gè)不需要做分錄的。
按收到a公司的發(fā)票100萬(wàn) 和 b公司的發(fā)票15萬(wàn) 入賬即可。
實(shí)際你是分別收到了 a 和b公司的發(fā)票了嗎？?
84784997
2021 11/24 10:22
發(fā)票是兩家公司開(kāi)的，但不是同步收到，商品明細(xì)重復(fù)了，沒(méi)有關(guān)系的嘛？
星河老師
2021 11/24 10:33
同學(xué)，
不同步收到發(fā)票嗎？相差多久？
如果發(fā)票同步收到就以發(fā)票為準(zhǔn)，沒(méi)同步收到也可以暫估入庫(kù)。
商品貨物名稱(chēng)是一樣的沒(méi)有問(wèn)題，主要是金額和數(shù)量重復(fù)了嗎？
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