問題已解決
老師我們是新成立的建筑勞務(wù)公司,請問我們給項(xiàng)目承包商開具勞務(wù)發(fā)票,由項(xiàng)目承包商直接直付給工人勞務(wù)費(fèi),該怎么做帳呢,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢,可以給我寫一下具體分錄嗎?
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同學(xué)您好,借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬——工資,
借應(yīng)付職工薪酬——工資貸應(yīng)收賬款
2021 10/23 21:33
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2021 10/23 21:34
不用從工程施工科目過渡一下嗎?
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文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/23 21:39
或者您也可以先走工程施工的
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84785014 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2021 10/23 21:42
計入工程施工的話,分錄有是什么呢
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文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/23 21:49
同學(xué)您好,借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
借工程施工——人工貸應(yīng)付職工薪酬——工資,
借應(yīng)付職工薪酬——工資貸應(yīng)收賬款
結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候,借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工——人工
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