00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
發(fā)現(xiàn)跨年費(fèi)用類(lèi)科目掛串了怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，發(fā)現(xiàn)跨年費(fèi)用類(lèi)科目掛串了，正確的費(fèi)用科目是什么，錯(cuò)誤的又是什么呢？?
2021 08/20 15:44
84784995 
2021 08/20 16:47
本來(lái)是研發(fā)費(fèi)做管理費(fèi)里面去了
鄒老師 
2021 08/20 16:48
你好，這樣做調(diào)整處理
借：研發(fā)支出
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用?
84784995
2021 08/20 16:50
以前年度損益后面月末和年末怎么做呢
鄒老師
2021 08/20 16:50
你好，以前年度損益調(diào)整，月底需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
借：研發(fā)支出
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用?
借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用?
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84784995
2021 08/20 16:51
那去年的管理費(fèi)用不是相當(dāng)于沒(méi)有沖減嗎
鄒老師
2021 08/20 16:54
你好
借：研發(fā)支出
貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用?
這個(gè)分錄就是沖減了去年的管理費(fèi)用啊
跨年費(fèi)用的沖銷(xiāo)，不能直接通過(guò) 管理費(fèi)用核算，而是應(yīng)當(dāng)通過(guò)??以前年度損益調(diào)整科目來(lái)代替入賬的?
84784995
2021 08/20 16:56
以前年度損益調(diào)整可以調(diào)哪幾個(gè)科目呢
鄒老師
2021 08/20 16:57
你好，跨年的損益科目，都可以通過(guò)這個(gè)科目（以前年度損益調(diào)整）調(diào)整
閱讀 147
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
64
意見(jiàn)反饋
