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問(wèn)題已解決
這樣做為什么不對(duì) 當(dāng)月扣繳社保
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因?yàn)橛幸徊糠质枪境袚?dān)的，個(gè)人承擔(dān)的部分就借：應(yīng)付職工薪酬，公司承擔(dān)的部分就是 借：管理費(fèi)用-社保
2021 06/27 19:20
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2021 06/27 19:22
不管是公司承擔(dān) 還是個(gè)人承擔(dān)不都要計(jì)入應(yīng)付職工薪酬嗎
里昂老師 
2021 06/27 19:27
在每個(gè)月計(jì)提工資的時(shí)候，個(gè)人承擔(dān)部分的社保公積金是包含在應(yīng)付職工薪酬里邊的，所以再發(fā)工資的時(shí)候，就把支付的社保公積金沖掉，就是借：應(yīng)付職工薪酬 ，但是公司承擔(dān)的部分不是包含在計(jì)提的工資里面的，所以在支付的時(shí)候確認(rèn)費(fèi)用：管理費(fèi)用
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2021 06/27 19:29
為什么這題 個(gè)人承擔(dān)的部分沒(méi)有計(jì)入應(yīng)付職工薪酬呢
里昂老師
2021 06/27 19:36
這道題個(gè)人承擔(dān)的部分：前期應(yīng)該是還有一個(gè)分錄的，因?yàn)楣べY等分錄不能和社保這些單獨(dú)劃分，一定是有關(guān)聯(lián)的 前期的分錄是 借 應(yīng)付職工薪酬-社保。貸：其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，
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2021 06/27 19:50
我是說(shuō)管理費(fèi)用為什么不是6062.75
里昂老師
2021 06/27 20:00
因?yàn)閭€(gè)人承擔(dān)的部分在計(jì)提工資的時(shí)候已經(jīng)包含啦，借：管理費(fèi)用-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-工資? ?社保承擔(dān)的部分2068.8在計(jì)提工資的時(shí)候已經(jīng)計(jì)提了，所以這個(gè)分錄只需做公司承擔(dān)的部分的管理費(fèi)用
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