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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,你好我們是一般納稅人,建筑工程,我們購(gòu)買(mǎi)的項(xiàng)目所需的水泥,砂石等材料怎樣做分錄
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同學(xué)你好,如果直接用于工程,計(jì)入工程施工一工程成本一材料費(fèi);
2021 05/24 12:22
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2021 05/24 12:30
好的,老師,還有個(gè)問(wèn)題我們工程項(xiàng)目在外地,我們已經(jīng)預(yù)繳了增值稅和企業(yè)所得稅,這個(gè)要怎樣做分錄呢?
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立紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/24 12:36
同學(xué)你好,
借,應(yīng)交稅費(fèi)一預(yù)繳增值稅
借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅
貸,銀行存款;
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2021 05/24 12:48
老師,再麻煩問(wèn)下,我們加上預(yù)繳的稅款,增值稅最后還剩5000多留在下個(gè)月再抵扣,這部分應(yīng)該怎樣做分錄呢?謝謝啦
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立紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/24 12:56
同學(xué)你好,留抵部分是留在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì),在下期抵扣的;
借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一銷項(xiàng)
貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)
貸,應(yīng)交稅費(fèi)一預(yù)繳增值稅
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2021 05/24 13:15
老師,我有個(gè)疑問(wèn),我們購(gòu)入的材料有些是專票,有進(jìn)項(xiàng)稅,這個(gè)如果按照之前的分錄是,借,工程施工? ?—工程成本—材料費(fèi),貸,銀行存款,那稅怎樣做呢
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立紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/24 14:00
同學(xué)你好,您方是按稅率交稅么;如果是,稅是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)中的;
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2021 05/24 14:16
老師,我們預(yù)繳的附加稅怎樣做分錄呀?
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立紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/24 14:19
同學(xué)你好
借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交城建稅
借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交教育費(fèi)附加
貸,銀行存款
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2021 05/24 15:41
老師,請(qǐng)問(wèn)下我們上個(gè)月有收入,但是購(gòu)入了材料等,這個(gè)可以結(jié)轉(zhuǎn)成本呢?
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立紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/24 15:44
同學(xué)你好,有收入可以結(jié)轉(zhuǎn)成本;
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2021 05/24 15:45
那老師,怎樣結(jié)轉(zhuǎn)呢?
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立紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/24 17:19
同學(xué)你好,您之前的成本是計(jì)入哪個(gè)科目了呢
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