问题已解决

本月銷項(xiàng)稅額發(fā)生額906.18 勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額為0 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出251.95 上月留底進(jìn)項(xiàng)稅額本月抵扣申報(bào)906.18 老師 這些月底結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么寫

84785038| 提问时间:2021 05/10 14:35
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
meizi老師
金牌答疑老师
职称:中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好? ? 一個(gè)一個(gè)的去結(jié)轉(zhuǎn)?? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;, 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。
2021 05/10 14:54
84785038
2021 05/10 15:07
勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額為0 就不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)了吧
84785038
2021 05/10 15:09
應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅科目期末有余額嗎?
meizi老師
2021 05/10 15:10
?你好 是的 。? ? ?是的。? 最終你? 要繳納貸方就會(huì)有余額的 。到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn) 次月去繳納即可??
84785038
2021 05/10 15:12
如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬; 那不就有借方余額了嗎?
meizi老師
2021 05/10 15:14
?你好 借方就不用在轉(zhuǎn)了。等著以后抵減就行了。? ?
84785038
2021 05/10 15:16
用上月留底進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣本月銷項(xiàng)稅 分錄怎么寫
meizi老師
2021 05/10 15:22
?你好? ? ?分錄都是上面的分錄。? 你分別結(jié)轉(zhuǎn)就行了? ??
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:59

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~