00:10:00
問題已解決
老師 保修費用實際發(fā)生是 不明白遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回自己利潤調(diào)減
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提保修費，稅法不讓扣除，確認遞延所得稅資產(chǎn)，實際發(fā)生保修費，允許扣除，轉(zhuǎn)會相應(yīng)遞延所得稅資產(chǎn)。
2021 03/17 15:41
閱讀 21 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 21
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
為啥壞賬轉(zhuǎn)回時要沖減遞延資產(chǎn)，那實際發(fā)生保修費用時不沖減之前確認的遞延資產(chǎn)呢？
353 -
實際發(fā)生的售后保修費用，沖減已計提的預(yù)計負債為什么會使遞延所得稅資產(chǎn)減少？
4219
-
（7）年末計提產(chǎn)品保修費用40萬元，計入銷售費用，本年實際發(fā)生保修費用60萬元，預(yù)計負債余額為80萬元。稅法規(guī)定，產(chǎn)品保修費在實際發(fā)生時可以在稅前抵扣。
計算甲公司上述資產(chǎn)或負債項目在2018年末的賬面價值和計稅基礎(chǔ)，以及相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。
看答案沒看明白，老師這道題怎么做？
為什么那么作？
2872
-
請問下資料二中支付保修費用為啥不做應(yīng)納稅所得額調(diào)整？計提的時候當時是調(diào)增的，確認了遞延所得稅資產(chǎn)，現(xiàn)在實際支付不應(yīng)該調(diào)減嗎
312
-
資料二：2015年9月，甲公司以銀行存款支付產(chǎn)品保修費用 300萬元，同時沖減了預(yù)計負債年初貸方余額 200萬元。2015年年末，保修期結(jié)束，甲公司不再預(yù)提保修費。1.借：銷售費用 200 貸 預(yù)計負債 200，2.借：銷售費用 100 預(yù)計負債200 貸 銀行存款300 。 分析：2015年年末保修期結(jié)束，不再預(yù)提保修費，本期支付保修費用 300萬元，沖減預(yù)計負債年初余額 200萬元，因期末不存在暫時性差異，需要轉(zhuǎn)回原確認的遞延所得稅資產(chǎn)50萬元。這個200的遞延資產(chǎn)為什么要轉(zhuǎn)回？ 這200不是在未來實際發(fā)生時可以抵扣的嗎 因為可以抵扣 產(chǎn)生了遞延資產(chǎn) 這里為甚要轉(zhuǎn)回呢？
487
最新回答
查看更多- 正常標準成本不包括‘應(yīng)該避免’的偶然/意外/不應(yīng)該的浪費、那么 在區(qū)分直接材料標準成本的價差和量差時 為什么‘操作疏忽‘’機器不適’被歸為了量差？【‘操作疏忽‘’機器不適’是‘應(yīng)該避免’的不應(yīng)該的浪費 因此?標準成本啊】 昨天
- 賬從代理那拿過來，個稅信息都是手工錄入的，請問專項扣除就是老人孩子那塊。每個年度電腦上都要點更新？員工自己手機上錄入好 我系統(tǒng)里就有，那么不會出現(xiàn)員工手機也退稅了，公司申報也抵扣了嘛。 昨天
- 尊敬的老師，您好！2023年公司為了促銷將外購禮品送給客戶，拿到發(fā)票，沒有做視同銷售確認收入。沒有繳納增值稅。拿到發(fā)票做賬:借 銷售費用 貸，銀行存款 2025年1月發(fā)現(xiàn)這個問題，需要補交增值稅，老師好，需要在哪一年進行調(diào)賬？具體調(diào)賬分錄是什么？ 昨天
- 在賣出使用過的轎車時，需要如何確認收入？ 1個月前
- 會計師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類型和職位級別等因素的影響。 1個月前
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
