00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
中級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，20年有筆收入做的借：銀行5000，貸：主營(yíng)收入5000，次月發(fā)生了銷(xiāo)售退貨，做的借：主營(yíng)成本（負(fù)數(shù)）2000，貸：主營(yíng)收入（負(fù)數(shù)）2000，但是客戶只是做了退貨，3000錢(qián)沒(méi)有退，一直掛著，他也說(shuō)不要了，后來(lái)21年，他的子公司有應(yīng)收還沒(méi)回款，所以怎么做分錄用之前銀行的掛賬來(lái)把子公司的應(yīng)收沖了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，退貨收入的分錄是什么樣子的
2021 02/01 18:09
84785030 
2021 02/01 18:14
借：主營(yíng)成本負(fù)數(shù)，貸：主營(yíng)收入負(fù)數(shù)
小林老師 
2021 02/01 18:17
您好，退貨您需要增加庫(kù)存商品，同時(shí)做預(yù)收款項(xiàng)，增值稅等。退貨分錄與銷(xiāo)售分錄相同，金額相反
84785030
2021 02/01 18:21
我想問(wèn)的是之前的銀行掛賬怎么沖子公司的應(yīng)收，我不是問(wèn)退貨
小林老師
2021 02/01 18:24
您好，退貨分錄要體現(xiàn)預(yù)收～母公司，然后用預(yù)收款項(xiàng)沖應(yīng)收賬款
84785030
2021 02/01 18:27
我收到款做的是借：銀行，貸主營(yíng)收入，沒(méi)有做應(yīng)收，所以我現(xiàn)在不知道怎么用掛的銀行沖應(yīng)收了
小林老師
2021 02/01 18:30
您好，沖回分錄與計(jì)提分錄相同，銀行存款用預(yù)收款項(xiàng)代替即可
84785030
2021 02/01 18:32
沒(méi)明白，能不能這下分錄
小林老師
2021 02/01 18:34
您好，借應(yīng)收賬款（紅字）貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字），應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（紅字）。然后抵消，借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)收賬款～子公司
84785030
2021 02/01 18:45
我不是說(shuō)了嗎，我收到款沒(méi)有做應(yīng)收這個(gè)科目，直接是銀行，你怎么不懂我意思呢
小林老師
2021 02/01 18:50
您好，是您沒(méi)理解，退貨沒(méi)退錢(qián)，就是形成預(yù)收（應(yīng)收紅字）
閱讀 41
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
310
意見(jiàn)反饋
