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2. 2019年8月，某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)(一-般計稅方法納稅人)的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)采用分收款方式銷售空調(diào)，合同規(guī)定的不含稅銷售額共計400萬元，本月應(yīng)收回60%的貨款，其余貨款于下月10日全部收回。由于購買方本月資金緊張，實際支付含稅貨款150 (2)將成本為10萬元的自產(chǎn)空調(diào)用于該企業(yè)職工宿舍。(無同類商品市場價格信息) (3)當(dāng)月銷售空調(diào):收取價稅合計金額540萬元，另收取包裝費160萬元，并開具普通發(fā)票。 (4)購進生產(chǎn)用原材料及水、電等，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅共計7.8萬元。 (5)購進一批小電器， 而后作為獎勵發(fā)給了職工，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為0.15萬元。 (6)購進生產(chǎn)檢查設(shè)備，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為30萬元、增值稅為3.9萬元。 (7)購進一-輛小汽車自用，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20萬元、增值稅為2.6萬元。 已知成本利潤率為10% 根據(jù).上述資料，試計算下列問題，而且均需計算出合計數(shù)。(1) 寫出每條信息下，該企業(yè)所涉及的稅款 (2)計算該企業(yè)本月的銷項稅額 (3)該企業(yè)本月準(zhǔn)予抵扣的進項稅
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你好，需要計算做好了發(fā)給你
2020 10/18 15:41
暖暖老師 
2020 10/18 15:59
1業(yè)務(wù)1增值稅銷項稅是
400*60%*13%=31.2
暖暖老師
2020 10/18 16:00
業(yè)務(wù)2銷項稅額的計算
10*（1+10%）*13%=1.43
暖暖老師
2020 10/18 16:01
業(yè)務(wù)3銷項稅額的計算
（540+160）/1.13*13%=80.53
暖暖老師
2020 10/18 16:01
業(yè)務(wù)4可以抵扣進項稅額是7.8
暖暖老師
2020 10/18 16:01
業(yè)務(wù)5福利費進項稅額不可以抵扣
暖暖老師
2020 10/18 16:01
業(yè)務(wù)6進項稅額抵扣金額是3.9
暖暖老師
2020 10/18 16:02
業(yè)務(wù)7進項稅額可以抵扣是2.6
暖暖老師
2020 10/18 16:02
2.2)計算該企業(yè)本月的銷項稅額
31.2+1.43+80.53
暖暖老師
2020 10/18 16:02
(3)該企業(yè)本月準(zhǔn)予抵扣的進項稅
7.8+3.9+2.6
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