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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
做員工工資時(shí)多扣了員工個(gè)稅100元，但是實(shí)際申報(bào)時(shí)不用扣個(gè)稅，這個(gè)賬該怎么做
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那你下次這退回，借應(yīng)付職工薪酬 工資，貸應(yīng)交個(gè)人所得稅 -100 貸銀行，+100
2020 08/17 19:48
84784959 
2020 08/17 19:50
一直不用交個(gè)稅呢？
maize老師 
2020 08/17 20:01
這個(gè)是加這個(gè)貸銀行 銀行多發(fā)了，你之前賬上不是做貸應(yīng)交個(gè)人所得稅嗎，現(xiàn)在做貸負(fù)數(shù)，那沖掉了
84784959
2020 08/17 20:15
計(jì)提時(shí)多扣了員工的個(gè)稅100，實(shí)際并不用交，（1）計(jì)提工資時(shí)借：管理費(fèi)用10000 貸：應(yīng)付職工薪酬10000，（2））支付工資時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬10000 貸：銀行存款9000 其他應(yīng)收款100 （3）退還給員工100元時(shí)有名員工離職未能退回20元，借：其他應(yīng)收款100 貸什么？
maize老師
2020 08/18 06:33
貸應(yīng)付職工薪酬沖掉之前多做
maize老師
2020 08/18 06:35
沒(méi)有退回這個(gè)后續(xù)也不退，借其他應(yīng)收款100貸銀行80營(yíng)業(yè)外收入20
maize老師
2020 08/18 06:35
忽略這個(gè)回復(fù)貸應(yīng)付職工薪酬沖掉之前多做
maize老師
2020 08/18 06:35
沒(méi)有退回這個(gè)后續(xù)也不退，借其他應(yīng)收款100貸銀行80營(yíng)業(yè)外收入20
84784959
2020 08/18 10:56
不在銀行支付退的80，直接在工資表里減了
maize老師
2020 08/18 11:05
借其他應(yīng)收款100貸應(yīng)付職工薪酬 工資 80營(yíng)業(yè)外收入20
84784959
2020 08/18 11:10
不用沖管理費(fèi)用嗎
84784959
2020 08/18 11:27
后面的那個(gè)個(gè)80貸記應(yīng)付職代薪酬，那這個(gè)科目不是有余額了？
maize老師
2020 08/18 11:28
是的，對(duì)應(yīng)做借管理費(fèi)用 -80貸應(yīng)付職工薪酬-80
84784959
2020 08/18 11:31
越來(lái)越亂了，完整分錄這樣做好像賬不平啊
maize老師
2020 08/18 11:42
借管理費(fèi)用 -80貸應(yīng)付職工薪酬-80 借其他應(yīng)收款100貸應(yīng)付職工薪酬 工資 80營(yíng)業(yè)外收入20 ，沖掉應(yīng)付職工薪酬 80 ，這個(gè)其他應(yīng)收款抵減之前貸其他應(yīng)收款 100 ，這個(gè)不是平嗎，現(xiàn)在就管理費(fèi)用 營(yíng)業(yè)外收入，
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