问题已解决
甲公司擁有乙公司80%的有表決權(quán)股份,能夠控制乙公司的財務(wù)和經(jīng)營決策。2016年9月甲公司以800萬元將一批自產(chǎn)產(chǎn)品銷售給乙公司,該批產(chǎn)品在甲公司的生產(chǎn)成本為600萬元。至2016年12月31日,乙公司對外銷售該批商品的40%,假定涉及的商品未發(fā)生減值。甲、乙公司適用的所得稅稅率均為25%,且在未來期間預(yù)計不會發(fā)生變化。稅法規(guī)定,企業(yè)的存貨以歷史成本作為計稅基礎(chǔ)。2016年12月31日合并報表中上述存貨應(yīng)確認的遞延所得稅資產(chǎn)為( ?。┤f元。請問老師,賬面和計稅是多少
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