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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模按季報(bào)稅,賬是按月做還是按季做好呢
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你好,賬務(wù)處理是需要按月的
2020 07/09 15:44
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2020 07/09 15:45
那增值稅這塊怎么做呢
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2020 07/09 15:46
如果減免了或者不減免
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/09 15:49
你好
增值稅是這樣處理
借;應(yīng)收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
如果免征了,借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 , 貸;營業(yè)外收入—增值稅減免
如果繳納了,借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 , 貸;銀行存款
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2020 07/09 15:51
4-6月的要在7月才繳納,那增值稅的分錄是放到7月做嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/09 15:52
你好
收入分錄計(jì)入6月份
繳納的分錄計(jì)入7月份
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2020 07/10 13:11
如果季度沒有免征,計(jì)提分錄是?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/10 13:16
你好
確認(rèn)增值稅的分錄,借;應(yīng)收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
繳納的分錄,借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 , 貸;銀行存款
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2020 07/10 13:17
不需要計(jì)提嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/10 13:18
你好,小規(guī)模納稅人的增值稅不需要單獨(dú)計(jì)提,確認(rèn)收入的時(shí)候就做了增值稅發(fā)生的分錄了
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