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謝謝老師！

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老師還有一問(wèn)題，就是上月我暫估入庫(kù)了一商品，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個(gè)暫估入庫(kù)的商品的成本也一并結(jié)轉(zhuǎn)了，本月我該怎么處理呀，我把自己給繞暈了？

上月我暫估入庫(kù)了一商品，也結(jié)轉(zhuǎn)了成本 那本月收到發(fā)票了么

收到了發(fā)票，我也沖了暫估，從新入了帳，我就不知道結(jié)轉(zhuǎn)的成本要不要也沖了，上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本是按實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)的和發(fā)票上的單價(jià)是對(duì)得上的？

如果金額一致的話 結(jié)轉(zhuǎn)成本不用沖

金額不一致就要沖紅重新入帳是嗎？實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)的金額大于上月結(jié)轉(zhuǎn)的金額，多出來(lái)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本感覺(jué)怪怪的，是我想多了嗎？還是哪里不對(duì)呢？

把您暫估的分錄 結(jié)轉(zhuǎn)成本的發(fā)票 收到發(fā)票的分錄都寫(xiě)我看看 帶上金額

借：庫(kù)存商品11444.5 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)11444.5 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4500 貸：庫(kù)存商品4500 本月收到發(fā)票 借：庫(kù)存商品-11444.5（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)-11444.5 重新入庫(kù) 借：庫(kù)存商品10127.88 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額1316.62 貸：銀行存款11444.5 沖成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-4500（負(fù)數(shù) 貸：庫(kù)存商品-4500（負(fù)數(shù)） 重新結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4442.5 貸，庫(kù)存商品4442.5

那這樣是正確的 您前面價(jià)稅合計(jì)暫估入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本了 現(xiàn)在有差異

這個(gè)月沒(méi)有收入，有這樣一筆分錄不會(huì)有什么吧，就感覺(jué)怪怪的，如果這個(gè)月有銷售，也結(jié)轉(zhuǎn)了就沒(méi)有這種感覺(jué)，是不是我想多了？

沒(méi)事的 因?yàn)槟蟼€(gè)月有誤差

謝謝老師！剛剛在開(kāi)會(huì)不準(zhǔn)帶手機(jī)。

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