00:10:00
問(wèn)題已解決
我公司是小規(guī)模納稅人，承包光纖安裝業(yè)務(wù)，與甲方合同約定安裝的材料、人工都由我公司承擔(dān)，采購(gòu)材料時(shí)直接由材料供方開(kāi)具發(fā)票給甲方，但是材料款又是我墊付的，后期甲方給我支付材料款時(shí)，我公司賬務(wù)應(yīng)該如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
許老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
這個(gè)的話(huà) 扣除材料款部分 是你們的收入 同時(shí) 結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本
購(gòu)買(mǎi)材料 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款
還你們錢(qián) 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款
2020 06/16 14:12
84784970 
2020 06/16 14:17
用銀行回單可以做賬嗎？
84784970
2020 06/16 14:19
需不需要由材料供貨方開(kāi)具一個(gè)委托我公司收款的證明或協(xié)議？
許老師 
2020 06/16 14:23
記入其他應(yīng)收款 有銀行回單 就可以了哈
84784970
2020 06/16 14:24
后期我公司支付臨時(shí)工工人工資時(shí)，是否需要工人提供勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票，如果工人提供不了，所得稅匯算清繳時(shí)是否需要調(diào)增？
許老師
2020 06/16 14:25
這個(gè)的話(huà) 要么他們提供勞務(wù)費(fèi)發(fā)票 要么 你們按工資 為他們申報(bào)個(gè)稅
都不可以的話(huà) 要調(diào)增的哦
84784970
2020 06/16 14:40
結(jié)算的時(shí)候，我們給甲方開(kāi)具發(fā)票時(shí)項(xiàng)目選擇人工費(fèi)還是施工費(fèi)？哪個(gè)稅率低些？因甲方要求發(fā)票開(kāi)具明細(xì)
許老師
2020 06/16 14:41
你們呀 是小規(guī)模 這個(gè)稅率 沒(méi)區(qū)別的哦
84784970
2020 06/16 15:15
如果工人提供勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，我公司是否還要代扣個(gè)人所得稅，勞務(wù)費(fèi)發(fā)票的個(gè)稅是多少？
許老師
2020 06/16 15:20
這個(gè)的話(huà) 也是需要的 按非雇員 申報(bào)預(yù)扣個(gè)稅的 20%的哦 有扣除
84784970
2020 06/16 15:26
工人沒(méi)有提供發(fā)票，我們也沒(méi)有按照工資申報(bào)個(gè)稅，人工費(fèi)是否只涉及企業(yè)所得稅調(diào)增？其他稅種有涉及嗎？
許老師
2020 06/16 15:27
哦哦 這樣的話(huà) 企業(yè)所得稅調(diào)增 就可以了
其他的 不涉及的
84784970
2020 06/16 15:31
好的，謝謝老師，第一次接觸建筑方面的，很多地方不懂。我還有一個(gè)商鋪返租的問(wèn)題，可以再咨詢(xún)一下嗎？
許老師
2020 06/16 15:35
哦哦 這個(gè)的話(huà) 你重新問(wèn)一下哈
一次的話(huà) 是回答一個(gè)問(wèn)題的 其他同學(xué) 還要回答哈
閱讀 666
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
26
意見(jiàn)反饋
