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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，去年三月份取得專票認(rèn)證了在報(bào)稅的時(shí)候抵扣了，但是做賬未記入進(jìn)項(xiàng)稅，全額做的管理費(fèi)用，5月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了進(jìn)項(xiàng)稅有問(wèn)題，但是當(dāng)時(shí)的那個(gè)稅額差額就做到了盤盈收益，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，也跨年了，該怎么辦??？還需要調(diào)整么？
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借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn)
2020 06/03 10:57
84784950 
2020 06/03 10:58
現(xiàn)在以前年度損益都沒(méi)有這個(gè)科目了啊
maize老師 
2020 06/03 11:06
有，你賬上沒(méi)有就做借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84784950
2020 06/03 11:13
沒(méi)有了，老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則現(xiàn)在沒(méi)有了
84784950
2020 06/03 11:14
那我當(dāng)時(shí)走的那個(gè)盤盈收益呢？
maize老師
2020 06/03 11:22
借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
maize老師
2020 06/03 11:22
你之前盤盈收益 做啥這個(gè)，你這個(gè)沖掉，
84784950
2020 06/03 11:24
也是貸利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)唄？
maize老師
2020 06/03 11:34
是的，也是沖掉你之前做 你要是做營(yíng)業(yè)外收入，那這個(gè)也是借利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn) 做分錄的時(shí)候摘要寫清楚，那這個(gè)是抵減了，最后
maize老師
2020 06/03 11:35
借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn) 這個(gè)摘要寫之前做費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證
maize老師
2020 06/03 11:35
借利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn) 摘要寫進(jìn)項(xiàng)稅額做盤盈沖掉，
84784950
2020 06/03 11:39
老師 你說(shuō)我要是不調(diào)整有沒(méi)有啥影響 56.6塊錢
maize老師
2020 06/03 11:49
是的額，你不做也不影響這個(gè)，你之前那個(gè)做收益，之前做費(fèi)用抵減了，利潤(rùn) 不變
84784950
2020 06/03 12:00
就是我要是不調(diào)整可不可以呢？就當(dāng)沒(méi)發(fā)現(xiàn)這個(gè)事，
maize老師
2020 06/03 12:19
可以，不過(guò)這個(gè)表示下做下比較好，
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