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實(shí)務(wù)
问题已解决
請(qǐng)問(wèn)老師,補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)指五險(xiǎn)一金里的嗎
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你好 不是的 。 你們有單獨(dú)買這個(gè)的話 匯算就單獨(dú)填寫(xiě)在補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)
2020 05/11 10:15
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2020 05/11 10:17
我們沒(méi)有單獨(dú)買,那匯算清繳的“期間費(fèi)用表”的職工薪酬和“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表”的工資薪金支出是填一樣的數(shù)吧?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/11 10:22
你好 沒(méi)買的話就不需要填寫(xiě)這個(gè)的 ;1. 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表1. .第1行“一、工資薪金支出”:填報(bào)納稅人本年度支付給在本企業(yè)任職或者受雇的員工的所有現(xiàn)金形式或非現(xiàn)金形式的勞動(dòng)報(bào)酬及其會(huì)計(jì)核算、納稅調(diào)整等金額,具體如下:
?。?)第1列“賬載金額”:填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額。
?。?)第2列“實(shí)際發(fā)生額”:分析填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目借方發(fā)生額(實(shí)際發(fā)放的工資薪金)。
(3)第5列“稅收金額”:填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報(bào)。
?。?)第6列“納稅調(diào)整金額”:填報(bào)第1-5列金額。 2.期間費(fèi)用明細(xì)表的職工薪酬按管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用里的職工薪酬填寫(xiě)
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2020 05/11 10:25
我們只有工資社保和公積金,第五列具體怎么填啊
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/11 10:29
你好 你說(shuō)具體的表的欄次 你是說(shuō)稅收金額欄次嗎
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2020 05/11 10:29
對(duì)的
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/11 10:33
好 稅收金額就是稅局允許扣除的金額的 。 比如你工資計(jì)提是100 發(fā)放了90 你賬載金額寫(xiě)100 稅收金額和實(shí)際發(fā)生額寫(xiě)90 調(diào)增10
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2020 05/11 10:33
全額發(fā)放了就跟實(shí)際發(fā)放金額一致就行吧?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/11 10:36
嗯是的 三個(gè)金額是一致的
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