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實(shí)務(wù)
问题已解决
這三個(gè)月營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本都沒有,去年12月份的所得稅申報(bào)表利潤(rùn)是負(fù)數(shù),這個(gè)季度所得稅申報(bào)表怎么填
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張艷老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
如果啥都沒有的話,季度預(yù)繳所得稅就是填零了。
2020 04/13 17:00
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2020 04/13 17:03
利潤(rùn)總額就填本年利潤(rùn)嗎?也是負(fù)數(shù)
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/13 17:14
是要根據(jù)1-3月份的利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額的數(shù)字填寫申報(bào)表的。是負(fù)數(shù)就填寫負(fù)數(shù)了。
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2020 04/13 19:51
那去年的利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù) 還需要填嗎?
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2020 04/13 20:30
今年季度預(yù)交企業(yè)所得稅與去年的利潤(rùn)總額沒有關(guān)系,只會(huì)與去年所得稅匯算清繳的虧損有關(guān)系,因?yàn)槭强梢詮浹a(bǔ)以前年度虧損。
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2020 04/13 20:32
季度需要填彌補(bǔ)以前年度虧損嗎?還是匯算清繳的時(shí)候在彌補(bǔ)以前年度虧損
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2020 04/13 20:40
1、需要彌補(bǔ),但是需要等到三季度才可以填寫數(shù)字彌補(bǔ)。因?yàn)槟菚r(shí)所得稅匯算清繳才全部完成。
2、匯算清繳時(shí)彌補(bǔ)的是2019年之前五年未彌補(bǔ)完的虧損。
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2020 04/13 20:41
好的 謝謝老師
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/13 20:46
不客氣的,祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利,如果您對(duì)老師的解答滿意的話,請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià),非常感謝!
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