问题已解决
你好,去年念帝暫估借:工程施工 10萬 貸:應(yīng)付賬款 10萬 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)借:主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸:工程施工10萬 現(xiàn)在3月份收到一張專票 首先紅沖 借:工程施工 -10萬 貸:應(yīng)付賬款 -10萬 同時(shí)根據(jù)發(fā)票入賬 借:工程施工99009.9 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)990.1 貸:應(yīng)付賬款10萬 但是工程施工上的差額再如何做賬務(wù)處理
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你好!
不用再做賬的
2020 04/02 16:01
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2020 04/02 16:04
不做賬 工程施工這個(gè)科目上有余額的
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/02 16:08
可以補(bǔ)做分錄:
借:主營業(yè)務(wù)成本-990.1
貸:工程施工-990.1
(以后注意,暫估時(shí)用不含稅金額暫估工程施工就可以了)
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2020 04/02 16:10
嗯 好的,那不需要通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目?也不需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅嗎?
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/02 16:16
你好!
不用的。
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2020 04/02 16:17
好的 謝謝
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/02 16:23
不客氣,祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步,工作順利,麻煩給個(gè)五星評價(jià),老師回答您的問題將會更加用心,謝謝。
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