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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師,我們是房地產(chǎn)公司,小區(qū)物業(yè)和開(kāi)發(fā)公司用一塊電表,電費(fèi)發(fā)票開(kāi)的是專(zhuān)票,每個(gè)月需要提前預(yù)交電費(fèi),電費(fèi)用完電力局才可以開(kāi)專(zhuān)票,物業(yè)是每個(gè)月底抄表把錢(qián)交給財(cái)務(wù),從開(kāi)票到物業(yè)交電費(fèi)時(shí)間不一致,并且開(kāi)了發(fā)票還要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,請(qǐng)問(wèn)財(cái)務(wù)處理和會(huì)計(jì)科目怎么做?
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你好!你們通過(guò)預(yù)付賬款科目核算交給供電局的電費(fèi),每月按收取電費(fèi)的金額暫估成本結(jié)轉(zhuǎn)就可以
2020 02/15 06:54
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2020 02/15 06:59
我們公司和物業(yè)是分開(kāi)核算的,收取的電費(fèi)不能作為成本結(jié)轉(zhuǎn),只能是代收代付,還要把開(kāi)具的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,一共有三步,一提前預(yù)交電力局電費(fèi)(地產(chǎn)公司和物業(yè)兩部分),二收取物業(yè)電費(fèi)的會(huì)計(jì)科目,三電力局開(kāi)去專(zhuān)票怎么進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出?
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耿老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/15 07:10
你好!你們不賺取差價(jià)?你們給物業(yè)開(kāi)發(fā)票?
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2020 02/15 07:12
所謂的差件就是電損,給物業(yè)開(kāi)的是收據(jù),沒(méi)有發(fā)票。還有什么更合理的方式嗎?
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耿老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/15 07:17
你好!為什么要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出?物業(yè)你嫩和物業(yè)都是獨(dú)立核算的范圍嗎?他們應(yīng)該申請(qǐng)差額征稅
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2020 02/15 07:22
是的兩個(gè)公司獨(dú)立核算,發(fā)票都開(kāi)給我們公司了,但是我不能抵扣那么多
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耿老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/15 07:45
你好!按規(guī)定你們應(yīng)該給物業(yè)開(kāi)發(fā)票的,物業(yè)申請(qǐng)差額征稅就可以
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