问题已解决
老師,小規(guī)模苗木公司開具免稅銷售發(fā)票200000元,有借款利息收入5000元,增值稅申報表5000利息收入這個金額怎么填?



5000元的話 是含稅收入 不含稅收入=5000/(1+3%)
2020 01/13 19:33

84785015 

2020 01/13 19:35
老師,你看這表我填哪一列?
FAILED

84785015 

2020 01/13 19:36
是的,我開票含稅價是5000

許老師 

2020 01/13 19:38
這個的話,只能填在第一個

84785015 

2020 01/13 19:40
那是要繳稅了

84785015 

2020 01/13 19:42
老師,是填在這列嗎?
FAILED

許老師 

2020 01/13 19:42
你這個銷售20萬元,是一個月還是一個季度的?

84785015 

2020 01/13 19:43
這個是一個月的,享受免稅政策,銷售自種苗木

84785015 

2020 01/13 19:44
就是有個利息收入,借給公司費(fèi),開出有發(fā)票

許老師 

2020 01/13 19:44
這樣的話,利息收入部分,是要交增值稅了。不過也沒多少,100多元的

84785015 

2020 01/13 19:45
老師,你看我是填在哪行哪列合適?

84785015 

2020 01/13 19:46
這個不享受小微企業(yè)季度不超過30免稅嗎

許老師 

2020 01/13 19:47
是自己開的吧?那就填在稅控器開具的普票發(fā)票---

84785015 

2020 01/13 19:48
這個5000元也享受小微企業(yè)季度不超過30萬免征增值稅把

許老師 

2020 01/13 19:50
嗯嗯,享受的哦。但我看你是按月報的,月銷售收入(含免稅部分)超過10萬元,就不能~~

84785015 

2020 01/13 19:50
季度

許老師 

2020 01/13 19:52
哦哦 季度要是沒達(dá)到30萬元的 同樣這利息 免稅的哦

84785015 

2020 01/13 19:53
老師,表格我怎么填寫?請告訴我,

許老師 

2020 01/13 19:58
就是將不含稅利息收入,填在第三行第二列的

84785015 

2020 01/13 20:02
第四免稅銷售額下面不需要填寫嗎
FAILED

許老師 

2020 01/13 20:32
這個也是要填的。
苗木免稅,本身和銷售額無關(guān),而是因?yàn)閷儆谵r(nóng)產(chǎn)品。
所以,填在其他免稅銷售額的哦
