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問題已解決
收到去年到今年8月份的房租發(fā)票400萬，因存在爭議之前也未計提，現(xiàn)在應該怎樣攤銷
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
去年你做借以前年度損益調整 貸待攤費用 ，借未分配利潤 貸以前年度損益調整
2019 09/26 09:37
84784982 
2019 09/26 09:50
目前適用的是小企業(yè)會計準則，沒有設待攤費用科目
maize老師 
2019 09/26 09:55
那就用預付賬款代替待攤費用
84784982
2019 09/26 14:44
完整分錄是這樣寫嗎：
借：以前年度損益調整
管理費用-房租
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：預付賬款-房租
借：未分配利潤
貸：以前年度損益調整
房租未付，可以結轉到應付掛賬嗎？
借：預付賬款-房租
貸：應付賬款-某某公司
maize老師
2019 09/26 14:47
借：預付賬款-房租 進項稅額，
貸：應付賬款-某某公司
84784982
2019 09/26 14:50
明白了，謝謝
maize老師
2019 09/26 14:57
滿意請給五星好評，謝謝
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