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結(jié)轉(zhuǎn)增值稅后，只有應交稅費一未交增值稅有余額11424.54了！其他城建稅，附加稅，個稅上月計提了的有余額

是正確了的哈

這些余額 申報后扣款做分錄 就平了

甘老師，固定資產(chǎn)500萬以下一次性記入費用時！是當月計入借:管理費用一折舊費，貸:累計折舊還是次月才計入費用

固定資產(chǎn)500萬以下 一次性計入當期費用 是稅法 會計還應該計入固定資產(chǎn) 分期計提折舊 這是稅法跟會計的差異

公司購車一臺，機動車發(fā)票不含稅價79026.55，增值稅額10273.45，保險費5118.59（增值稅額285.95），上戶費700，購置費7902.66如何做分錄？老板票求一次性計入當期費用，8月份購的車

一次性計入當期費用 不符合會計準則 借：固定資產(chǎn) 79026.55+700+7902.66=87629.21 管理費用——保險費 5118.59-285.95=4832.64 應交稅費——應交增值稅——進項稅額 10273.45+285.95=10559.4 貸：銀行存款 79026.55+10273.45+5118.59+700+7902.66=103021.25 次月計提折舊 借：管理費用——折舊費 87,629.21 貸“累計折舊 87629.21

計提員工工資:基本工資30500，誤餐補助400，應發(fā)工資30900，個稅已申報171，實發(fā)金額30729，個稅公司給員工支付，如何做憑證？

借：管理費用——工資 30500+400 =30900 貸：應付職工薪酬——工資 30900 個稅公司給員工支付的話 實發(fā)金額不應該是30900么

上面寫起的呀，實發(fā)金額30729

您后面又寫了啊 個稅公司給員工支付 公司給員工支付的話 公司承擔還是與員工承擔

公司承擔

我上月計提工資是這樣做的:借管理費用30900貸:應付職工薪酬！借:應付職工薪酬，貸:應交稅費一應交個人所得稅，不知對不？

個人所得稅如果是工資承擔的話 那您工資要全額發(fā)放給職工 然后個人另外走賬

算了，干脆個稅由員工承擔，年底以現(xiàn)金的名義一次性還公司，那咋個做分錄？

個稅由員工承擔，年底以現(xiàn)金的名義一次性還公司 個人承擔了 還要還給公司？

現(xiàn)在基本工資30500，誤餐補助400，應發(fā)工資30900，個稅171己從員工工資扣除，實發(fā)金額30729如何做分錄？就按這個做

借：管理費用——工資 30500+400 =30900 貸：應付職工薪酬——工資 30900 借：應付職工薪酬——工資 30900 貸：應交稅費——個人所得稅 171 貸：銀行存款 30729

那應交稅費一個人所得稅有貸方余額？

您扣個稅的時候還有分錄的啊 借：應交稅費——個人所得稅 171 貸：銀行存款 171