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實(shí)務(wù)
問題已解決
這個月才開發(fā)票才有銷項(xiàng),以前的進(jìn)項(xiàng)都留著,現(xiàn)在需要抵扣是直接去平臺勾選嗎?銷項(xiàng)不夠抵進(jìn)項(xiàng),其它進(jìn)項(xiàng)先留著嗎?賬務(wù)處理怎么做?
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您好,現(xiàn)在可以去平臺勾選。
不足抵扣的,可以留底,以后抵扣。
正常做銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng),然后將三級科目結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(未交增值稅)”。最后結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”
2019 08/29 13:32
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2019 08/29 14:21
比如我這個月銷項(xiàng)37000,以前留底進(jìn)項(xiàng)40000,現(xiàn)在抵扣36888,怎么入賬呢?
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宸宸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/29 14:24
您好,不是說您想抵扣多少就怎么做賬,您這個月的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少
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2019 08/29 14:47
這個月進(jìn)項(xiàng)3.7萬多,待認(rèn)證1.4萬,本月銷項(xiàng)3.8萬
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2019 08/29 14:49
還有我接手之前沒有銷項(xiàng),她們也把進(jìn)項(xiàng)抵扣申報了,直接做進(jìn)項(xiàng)稅額
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宸宸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/29 15:12
您好,可以申報的,形成留底
之前的留底的最后一筆分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)40000
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 4000
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 4000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 40000
麻煩再回復(fù)一下,寫不下了
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2019 08/29 15:19
感謝老師,繼續(xù)
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宸宸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/29 15:24
這個月的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)我就不寫了。待抵扣的您可以先不抵扣不做賬的?!疽?yàn)槟M(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)足夠了】
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷稅額) 38000
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)37000
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)1000
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 1000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 1000
然后跟上個月的 一起,可見應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 為借方余額3000,所以還是不用交稅。繼續(xù)留底
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2019 08/29 17:08
老師,有沒有適合的課程推薦一下
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宸宸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/29 18:16
您好,我這邊不太清楚哦。抱歉
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