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問題已解決
老師,開具紅字發(fā)票,未重開藍(lán)票,未退款。分錄怎么做?
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您好
請(qǐng)問前面開具藍(lán)字發(fā)票怎么寫的分錄?
2019 07/14 14:21
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2019 07/14 14:25
借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 07/14 14:28
借:應(yīng)收賬款 借方紅字
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額 貸方紅字
退款
借:應(yīng)收賬款
貸:銀行存款
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2019 07/14 14:33
不是應(yīng)該做借銀行存款紅字,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入紅字應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額,紅字嗎
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2019 07/14 14:34
怎么來的應(yīng)收賬款
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 07/14 14:37
您暫時(shí)沒有退回貨款 先用應(yīng)收帳款科目過渡
您用銀行存款科目的話 那您銀行存款余額一致么
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2019 07/14 14:37
還應(yīng)該有一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的問題。
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 07/14 14:40
成本做您結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候相同的紅字分錄
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2019 07/14 14:45
那之后重開發(fā)票時(shí)怎么做分錄
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 07/14 14:54
重開發(fā)票的話 再做正確的藍(lán)字分錄
借:應(yīng)收帳款等
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:庫(kù)存商品
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2019 07/14 14:55
再按照發(fā)票做藍(lán)字分錄
借:應(yīng)收賬款等
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:庫(kù)存商品
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