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老師好，我們上個月計提工資，這個月沒有支付給員工還要做賬務處理嗎
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您好，沒有支付就不需要處理
2019 07/10 14:19
84784958 
2019 07/10 14:22
因為是全額計提，這個月交稅和支付社保公積金如何賬務處理啊
84784958
2019 07/10 14:26
現(xiàn)在是借應交個稅 貸銀行 造成借方余額了，社保公積金借其他應付也是借方余額，這個不對吧
小黎老師 
2019 07/10 14:28
您好，借方余額是對的
84784958
2019 07/10 14:41
這些是從個人工資中代扣的需要做借工資貸應交稅費 其他應付賬務處理嗎？
84784958
2019 07/10 14:42
還是等以后月份補發(fā)工資時再做賬務處理，我不是很明白
小黎老師
2019 07/10 14:43
您好，當期沒有發(fā)放工資，不用做其他應付款的貸方 等發(fā)放的時候再做
84784958
2019 07/10 14:44
嗯，好的，謝謝
小黎老師
2019 07/10 14:46
不用謝，祝您生活愉快
84784958
2019 07/10 14:54
老師，可是如果一直欠發(fā)，到年底要做納稅調贈，但工資里包括已經(jīng)支付社保和個稅這塊，所以是否每月還是要把這塊做下賬務處理啊
小黎老師
2019 07/10 14:55
您好，你沒有發(fā)放，不好做這個分錄啊
84784958
2019 07/10 14:56
轉入其他應付款呢
84784958
2019 07/10 14:56
可是社保和稅是正常支付的啊
84784958
2019 07/10 14:58
這塊再工資里反應，如果不做賬務處理，是要納稅調贈吧
小黎老師
2019 07/10 15:02
您好，只要次年匯算清繳前都支付了，不需要納稅調增
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