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上年度發(fā)生的壞賬損失，今年全額收回，收回那個季度，資產(chǎn)減值損失在所得稅季度報表中怎么填列？請教了
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你好！
按會計報表數(shù)字填寫就可以了。
2019 07/08 11:07
84784967 
2019 07/08 11:15
由于去年提取壞賬已經(jīng)做了遞延所得稅資產(chǎn)并通過匯算清繳繳納了因計提壞賬準備導致的所得稅，按照收回當季利潤表報表填列相關數(shù)據(jù)，資產(chǎn)減值損失的數(shù)據(jù)沒有合適的位置對應，已經(jīng)繳納的所得稅額系統(tǒng)自動帶出，不包括匯算清繳繳納的所得稅，無法調(diào)整已繳納稅額。按照相關數(shù)字填報，由于計提壞賬準備已經(jīng)提前繳納的稅款無法抵出來。是不是壞賬的計提和沖回只能每年通過匯算清繳填報一次？
蔣飛老師 
2019 07/08 11:18
是的，匯算清繳時再考慮納稅填寫事項。
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